Dzisiaj
chciałbym osobom zainteresowanym tematem Compliance polecić opracowanie
autorstwa Pana Łukasza Cichy, pt.: „Funkcje compliance w bankach”, wydane przez
Komisję Nadzoru Finansowego (http://www.knf.gov.pl/dla_rynku/edukacja_cedur/publikacje/publikacje_cedur.html).
Pozwolę
sobie przedstawić najważniejsze informacje, w mojej ocenie, zawarte w powyższym
opracowaniu, jednocześnie polecając jego dokładną lekturę i analizę.
Autor
definiuje compliance w bankach jako:
1)
zgodność
działalności prowadzonej przez bank z obowiązującymi przepisami prawa,
regulacjami wewnętrznymi oraz przyjętymi przez bank standardami postępowania,
2) nie
tylko podstawowy warunek bezpiecznego, stabilnego i ostrożnego zarządzania
bankiem, ale także warunek dopuszczalności wykonywania przez tę instytucję
jakichkolwiek usług i czynności.
Funkcje
compliance są ujmowane jako element systemu kontroli wewnętrznej lub element
zarządzania ryzykiem.
Autor
definiuje ryzyko jako „ryzyko sankcji prawnych, bądź regulaminowych,
materialnych strat finansowych lub utraty dobrej reputacji, na jakie narażony
jest bank w wyniku niestosowania się do ustaw, rozporządzeń, przepisów czy
przyjętych przez siebie odpowiednich standardów i kodeksów postępowania
mających zastosowanie w jego działalności.”.